Comment fonctionne le crédit d’impôt chaudière, isolation et autres rénovations énergétiques ? Quel est son montant ?

Édito : Dorénavant, le crédit d’impôt transition énergétique est transformé en prime énergétique “MaPrimeRenov” pour les ménages les plus modestes. Le CITE est toutefois prolongé jusqu’au 31 décembre 2020 pour les ménages non éligibles à la prime avec cependant des conditions différentes. Le CITE sera supprimé en janvier 2021. Les données de cet article ont été mises à jour et restent d’actualité jusqu’à cette date.

credit impot economie energieVous est-il déjà arrivé d’avoir trop chaud chez vous, trop froid, de voir des traces d’humidité s’installer, de déplorer des courants d’air ou plus simplement de vouloir diminuer vos dépenses d’énergie ?

Si vous êtes propriétaire, vous pouvez sous certaines conditions et dans le cadre de travaux de rénovation de votre résidence principale, bénéficier d’une aide de l’état sous forme d’un avantage sur votre impôt sur le revenu. C’est le Crédit d’Impôt pour la Transition Énergétique (CITE).

Le montant des travaux de rénovation énergétique ouvrant droit au crédit d’impôt est plafonné par tranche de cinq années consécutives à 2.400€ pour une personne célibataire et 4.800€ pour un couple marié ou pacsé à la condition expresse de remplir les conditions d’éligibilité des travaux et des professionnels qui les réalisent (voir les travaux éligibles). Le montant du crédit d’impôt est au maximum de 75% des frais engagés en fonction de la nature des travaux réalisés et de vos ressources (en savoir plus).

Pour effectuer ces travaux de rénovation, vous aurez besoin de passer par un professionnel. Ainsi, n’hésitez pas à profiter gratuitement de 3 devis effectués par des artisans proches de chez vous. Rendez-vous sur cette page pour les obtenir.

L’éligibilité au CITE dépend de la nature du logement occupé, de votre qualité d’occupant ainsi que des équipements prévus pour améliorer les dépenses d’énergie.

Poursuivez la lecture de cet article, nous vous détaillons les conditions requises ainsi que les démarches pour obtenir le CITE après la réalisation de travaux de rénovation énergétique. Cet avantage fiscal vous permettra de rendre votre lieu d’habitation principal moins énergivore et plus agréable à vivre.





Comment fonctionne le crédit d’impôt transition énergétique 2020 ?

Parmi les différentes aides financières disponibles pour vous accompagner dans la réalisation de travaux de rénovation énergétique pour votre lieu d’habitation, il existe le crédit d’impôt à la transition énergétique (CITE).

Mis en place en 2005 par les pouvoirs publics, ce dispositif permet aux particuliers justifiants d’un domicile fiscal en France de percevoir, après la réalisation et le paiement des travaux d’économies d’énergie, un crédit sur leur impôt sur le revenu. Le CITE est reconduit pour 2020 et concerne les travaux effectués et réglés avant le 31 décembre 2020.

Cette aide concerne des logements d’habitation, maison individuelle ou appartement en collectif. Elle s’adresse aux propriétaires occupants. De plus, ce soutien financier varie en fonction du type de travaux effectués (pour un changement de vitrage sur des fenêtres, pour une isolation de parois opaques, mur, plafond ou plancher et dans le cas d’un changement de chaudière pour un système moins énergivore comme une pompe à chaleur par exemple).

 

Quels sont les logements concernés par le crédit d’impôt CITE?

Votre  logement est concerné par l’attribution du crédit d’impôt isolation, fenêtre ou rénovation énergétique si vous respectez les conditions suivantes :

  • Il s’agit de votre résidence principale
  • Le logement est situé en France métropolitaine ou dans un département d’outre-mer, Guadeloupe, Guyane, Martinique, Mayotte ou Réunion
  • La construction du logement est achevée depuis plus de 2 ans à la date de commencement des travaux : Le crédit d’impôt à la transition énergétique ne concerne pas les constructions neuves ou en cours.

 

Qui peut bénéficier d’une réduction d’impôt isolation ?

Vous êtes éligible au dispositif du crédit d’impôt à la transition énergétique si vous remplissez les conditions ci-dessous :

  • Vous êtes propriétaire occupant

Depuis janvier 2020, des conditions de ressources ont été instaurées. Le revenu fiscal de référence du foyer doit se situer AU-DESSUS des montants suivants* :

cite plafonds de ressources

* Source economie.gouv.fr. Pour le CITE en 2020, il faut prendre en compte le RFR de 2019. Si vous êtes AU-DESSOUS des plafonds, vous êtes concerné par la nouvelle aide “Ma Prime Rénov“.

De plus, le RFR doit être INFÉRIEUR aux montants suivants :

calcul credit impot

Rappel : Dans tous les cas, il faut que le demandeur de l’aide occupe le logement au titre de sa résidence principale. Les propriétaires bailleurs qui mettent en location un hébergement sont exclus de ce dispositif.



Quels sont les travaux éligibles au crédit d’impôt énergie ?

L’Agence de l’Environnement et de la Maîtrise de l’Énergie (ADEME) publie une liste des équipements et services éligibles au crédit d’impôt à la transition énergétique.

Cela concerne aussi bien l’isolation thermique, le remplacement d’une chaudière en passant par l’installation d’un dispositif de recharge des voitures électriques.

Voici les travaux éligibles au Crédit d’Impôt Transition Ecologique* :

cite travaux

credit d impot energie

*Source officielle ademe.fr

Tous ces travaux doivent être effectués par des professionnels et réalisés par l’entreprise qui vous fournit les équipements et matériaux. Pour bénéficier de 3 devis gratuits réalisés par des artisans situés à proximité de votre domicile, cliquez sur le bouton ci-dessous.

Pour nombre de ces travaux, un label RGE (reconnu garant de l’environnement : en savoir plus) est exigé pour les entreprises. Dans le cas où l’entreprise sous-traite les travaux, vous devez vérifier que l’entreprise sous-traitante est éligible. Sachez de plus que l’entreprise responsable des travaux doit faire une visite de votre logement avant d’établir un devis.

Pour trouver le professionnel agréé RGE qui vous convient, rien de plus simple. Sur le site faire.gouv.fr il vous suffit de renseigner la localisation de votre logement et le type de travaux à effectuer.

Si vous rénovez vous-même votre résidence principale, vous ne pourrez pas prétendre au crédit d’impôt à la transition énergétique.

Si vous habitez dans un collectif, les dépenses effectuées par la copropriété au titre de l’amélioration énergétique, que ce soit dans les parties privatives ou communes, ouvrent droit au crédit d’impôt. Ceci s’applique dans les conditions de plafond pour chaque copropriétaire à hauteur de sa contribution qui lui est attribué par le règlement de la copropriété.

 

Quel montant de crédit d’impôt rénovation puis-je espérer ?

credit impot transition energetiqueLe calcul du CITE change en 2020. Dorénavant, le montant se détermine selon un forfait par type de travaux et ne peut dépasser 75% des dépenses effectuées (et non plus en fonction d’un pourcentage du montant des dépenses).

Le montant des travaux réalisés pour la rénovation énergétique de votre résidence est plafonné. Pour ouvrir droit au crédit d’impôt à la transition énergétique, les sommes engagées pour ces travaux et par période de 5 années consécutives sont ainsi définies :

  • 2.400€ maximum pour une personne seule, célibataire, divorcée ou veuve
  • 4.80€ maximum pour un couple marié ou pacsé
  • 120€ maximum par personne à charge supplémentaire (il faut rajouter 60€ maximum dans la cadre d’enfants en garde alternée)

Montant du CITE pour les matériaux d’isolation thermique :

cite travaux isolation

Montant du CITE pour le chauffage et la fourniture d’eau chaude sanitaire :

changement chaudière cite

Montant du CITE pour les pompes à chaleur autres que air/air :

travaux chaffauge cite

Montant du CITE pour les autres équipements :

liste travaux crédit d'impot

Vous pouvez cependant engager des travaux pour un montant supérieur, mais les sommes au-delà des plafonds désignés ne donneront pas droit à un crédit d’impôt CITE.

 

Quelles sont les démarches pour bénéficier de la prime CITE ?

Pour bénéficier du crédit d’impôt à la transition énergétique 2020, les travaux CITE engagés devront être réglés avant le 31 décembre 2020. Les dépenses seront déclarées sur la déclaration d’impôt que vous ferez au printemps 2021.

Vous devez compléter dans la déclaration 2042-RICI, la rubrique “dépenses pour la transition énergétique dans l’habitation principale”. Cette déclaration vient compléter votre déclaration de revenus 2020 pour les travaux dont le paiement sera achevé au 31 décembre 2020. Votre crédit d’impôt vous sera délivré en septembre 2021.

De la même façon, les dépenses réglées avant le 31 décembre 2019 au titre de travaux de rénovation énergétiques sont à déclarer en complément de votre déclaration de revenus 2020.

Important : Si le crédit d’impôt est supérieur aux sommes restant à devoir au titre de l’impôt sur le revenu ou si vous n’êtes pas imposable, la partie excédentaire vous est remboursée par virement bancaire ou chèque.

 

Le crédit d’impôt (chaudière, fenêtre, isolation…) est-il cumulable ?

Pour finir notre article sur le crédit d’impôt à la transition énergétique, sachez que le CITE est cumulable avec d’autres aides telles que :




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