CMG assistante maternelle : comment estimer le montant de votre aide et quelles sont les évolutions en 2025 ?
SOMMAIRE
Evolution du CMG en 2025 : ce que change la réforme
Depuis le 1er septembre 2025, une réforme importante est entrée en vigueur. Elle concerne uniquement les familles qui emploient directement une assistante maternelle agréée ou une garde à domicile. Les crèches, micro-crèches et autres structures ne sont pas concernées.
Voici les principaux changements :
- Fin de la distinction entre enfants de moins de 3 ans et enfants de 3 à 6 ans.
- Suppression du seuil minimum de 16 heures de garde par mois : désormais, chaque heure compte.
- Disparition du reste à charge minimum de 15 %.
- Calcul automatisé par Pajemploi / Urssaf, sans nouvelle démarche pour les familles déjà bénéficiaires.
- Mise en place d’un complément transitoire pour éviter les baisses brutales de droits.
- Extension du droit jusqu’aux 12 ans de l’enfant pour les familles monoparentales.
- Partage du CMG possible en résidence alternée dès décembre 2025.
Conditions pour bénéficier de l’aide CAF à la garde par une assistante maternelle
Pour bénéficier du Complément de libre choix du mode de garde (CMG) lorsqu’on emploie une assistante maternelle agréée, certaines conditions doivent être réunies. Ces critères sont fixés au niveau national par la Caisse d’allocations familiales (CAF) et par la Mutualité sociale agricole (MSA), qui appliquent les mêmes règles.
Bon à savoir : consultez notre guide pour en savoir plus sur les tarifs d’une assistante maternelle.
Jusqu’à quel âge peut-on recevoir le complément de garde ?
Le CMG est destiné à financer la garde des jeunes enfants. En principe, il s’applique jusqu’au sixième anniversaire de l’enfant. Toutefois, une exception importante est prévue pour les familles monoparentales : dans ce cas, l’aide peut être versée jusqu’aux 12 ans de l’enfant. Cette mesure, introduite par la réforme de septembre 2025, répond à la réalité de nombreuses familles où l’organisation de la garde reste nécessaire bien au-delà de la petite enfance.
CMG et situation professionnelle : qui est éligible ?
Le CMG vise à permettre aux parents de concilier vie familiale et vie professionnelle. Il est donc attribué prioritairement lorsque chacun des deux parents (ou le parent isolé) exerce une activité rémunérée. Le droit est ouvert aussi dans certaines situations particulières :
- si le parent est en formation professionnelle ;
- s’il perçoit des allocations chômage indemnisées ;
- ou encore s’il bénéficie de minima sociaux comme le RSA ou l’AAH.
Ces ouvertures visent à ne pas exclure les foyers en insertion ou en reprise d’activité.
Assistante maternelle agréée : une obligation légale
Le dispositif est strictement limité aux assistantes maternelles agréées. L’agrément est délivré par le département, après vérification des conditions d’accueil, de sécurité et de formation. C’est une garantie pour les familles que la personne employée répond à un cadre légal et professionnel précis. Employer une personne non agréée ne permet pas de bénéficier du CMG, même si la garde est déclarée par ailleurs.
Déclaration via Pajemploi : étape indispensable
L’un des piliers du système est la déclaration obligatoire via Pajemploi. Chaque mois, l’employeur doit déclarer :
- le nombre d’heures travaillées,
- le salaire versé,
- ainsi que les frais liés à l’accueil (repas, indemnités d’entretien).
Cette déclaration permet non seulement de calculer les cotisations sociales mais aussi de déclencher le versement du CMG par la CAF ou la MSA.
Conditions financières
Enfin, un critère important est le respect du plafond horaire. Pour une assistante maternelle agréée, le coût pris en compte par la CAF ne peut pas dépasser 8 € par heure de garde (salaire + indemnités). Si la rémunération horaire est supérieure, la part excédentaire restera à la charge exclusive de la famille.
Source : service-public.fr
Montant du CMG assistante maternelle : ce qui est pris en charge
Le montant du Complément de libre choix du mode de garde (CMG) versé pour l’emploi d’une assistante maternelle agréée dépend de plusieurs paramètres. Contrairement à une idée répandue, il n’existe pas de montant unique applicable à toutes les familles : le calcul est personnalisé et tient compte à la fois des ressources du foyer, du nombre d’enfants à charge, du coût horaire de la garde et du nombre d’heures effectuées.
L’objectif de la réforme entrée en vigueur le 1er septembre 2025 est précisément de rendre cette aide plus équitable et proportionnée à la situation réelle de chaque famille.
Cotisations sociales : la part couverte par la CAF
Le premier avantage du CMG pour l’emploi d’une assistante maternelle est la prise en charge à 100 % des cotisations sociales par la CAF ou la MSA.
Concrètement, cela signifie que le parent-employeur verse à l’assistante maternelle son salaire net, mais ne supporte pas le coût des charges patronales. Ce poste de dépense, souvent lourd pour un particulier employeur, est donc totalement couvert par le dispositif (source : URSSAF ).
Quel est le plafond horaire du CMG fixé par l’Urssaf ?
Afin d’éviter les rémunérations excessives, l’administration fixe un plafond horaire au-delà duquel les dépenses ne sont plus prises en compte pour le calcul de l’aide.
Depuis la réforme, ce plafond est fixé à 8 € brut par heure pour une assistante maternelle agréée.
Cela signifie que si vous rémunérez votre assistante maternelle à un tarif supérieur (par exemple 9 €/h), la part excédentaire restera entièrement à votre charge.
Ressources et composition familiale : leur impact sur le montant du CMG AssMat
Au-delà de ce plafond, le montant exact du CMG est calculé en fonction de :
- Vos ressources mensuelles, appréciées selon le revenu net catégoriel de l’avant-dernière année ;
- Le nombre d’enfants à charge, car le système applique un « taux d’effort » modulé selon la composition familiale ;
- Le coût réel de la garde, dans la limite de 8 €/h ;
- Le nombre d’heures de garde déclarées, puisque chaque heure compte désormais, sans seuil minimum.
Source : Caf.fr
Synthèse sous forme de tableau
Éléments pris en compte
Règles applicables (à partir de septembre 2025)
Cotisations sociales
100 % prises en charge par la CAF/MSA
Plafond horaire
8 € brut/heure maximum (salaire + repas + indemnités)
Ressources du foyer
Montant du CMG modulé selon le revenu mensuel
Nombre d’enfants
Ajustement du taux d’effort en fonction de la composition familiale
Nombre d’heures
Chaque heure de garde est prise en compte, pas de minimum requis
Reste à charge
Plus de minimum obligatoire de 15 % : il dépend uniquement des revenus et du coût déclaré
Conséquence pour les familles
L’un des effets les plus concrets de la réforme est la fin de la règle qui imposait un reste à charge de 15 %. Désormais, certaines familles modestes peuvent voir leur coût réduit de manière significative, tandis que pour les revenus plus élevés, le reste à charge reste proportionnel.
Ce mécanisme rend le CMG à la fois plus progressif et plus équitable. Il reconnaît aussi la réalité des situations variées : une famille qui emploie une assistante maternelle à temps plein et une autre qui a besoin seulement de quelques heures ponctuelles peuvent désormais bénéficier d’un soutien adapté, calculé heure par heure.
Un calcul automatisé
L’avantage majeur pour les parents-employeurs est que ce calcul complexe n’est pas à leur charge : il est réalisé automatiquement par Pajemploi au moment de la déclaration mensuelle. Le montant du CMG est ensuite versé directement par la CAF ou la MSA, généralement au début du mois suivant.
Comment se calcule le CMG pour une assistante maternelle ?
Depuis la réforme de septembre 2025, le calcul du CMG assistante maternelle a été simplifié et automatisé. L’idée est de rendre l’aide plus lisible et de mieux coller aux dépenses réelles des familles.
Les éléments pris en compte
Le montant du CMG est déterminé à partir de quatre facteurs principaux :
- Vos ressources mensuelles, issues de votre revenu net catégoriel.
- Le nombre d’enfants à charge, car le taux d’effort diminue quand la famille s’agrandit.
- Le coût horaire déclaré, dans la limite du plafond fixé à 8 € brut/heure pour une assistante maternelle.
- Le nombre d’heures de garde, chaque heure étant désormais comptabilisée.
En pratique, l’Urssaf applique un taux d’effort : c’est la part des revenus laissée à la charge de la famille. Plus les revenus sont élevés, plus ce taux est important. Le reste est couvert par le CMG, dans la limite des plafonds.
Source : Urssaf – aides et exonérations.
Exemple simplifié de calcul du complément libre choix du mode de garde “AssMat”
Simuler son droit à l’aide CMG assistante maternelle
Même si le calcul du CMG est désormais automatisé, il est toujours utile de pouvoir anticiper son montant avant de signer un contrat avec une assistante maternelle. C’est là qu’interviennent les outils de simulation mis à disposition par les organismes publics.
Les simulateurs CMG officiels
Deux outils sont particulièrement recommandés :
- Le simulateur de la CAF : il permet, en renseignant ses revenus, le nombre d’enfants et les conditions de garde, d’obtenir une estimation personnalisée du montant de l’aide.
Simuler son aide CMG sur le site de la CAF - Le simulateur Pajemploi / Urssaf : plus technique, il calcule non seulement le montant du CMG, mais aussi le reste à charge réel une fois l’aide déduite.
Simulateur CMG – Urssaf Pajemploi
Un outil pratique pour décider
Ces simulateurs sont très utiles lors d’une recherche de garde. Ils permettent de comparer plusieurs scénarios : temps plein, temps partiel, garde partagée, ou encore ajustement du tarif horaire de l’assistante maternelle. Ils évitent ainsi de mauvaises surprises en donnant une estimation proche de la réalité.
Plafond de l’aide CAF pour une assistante maternelle
Comme toute prestation familiale, le Complément de libre choix du mode de garde (CMG) est encadré par des plafonds. L’objectif est double : garantir une aide proportionnelle aux ressources et éviter que l’allocation dépasse les dépenses réellement engagées par la famille.
Le plafond horaire maximum retenu pour le CMG
Le premier plafond concerne le coût de la garde pris en compte. Pour une assistante maternelle agréée, la CAF et l’Urssaf ne retiennent pas plus de 8 € brut par heure (salaire, repas et indemnités d’entretien inclus). Si la rémunération est supérieure, la différence reste entièrement à la charge des parents.
Source : Urssaf – aides et exonérations.
Des plafonds CMG en fonction des revenus
Le montant du CMG varie aussi selon les ressources du foyer. Plus le revenu est élevé, plus le reste à charge augmente. Cette modulation s’effectue grâce à un « taux d’effort » appliqué par l’Urssaf, ce qui garantit une aide dégressive mais toujours adaptée à la situation familiale.
Source : CAF – réforme du CMG.
L’aide ne peut jamais dépasser le coût réel de la garde
Enfin, il est important de rappeler que le CMG ne peut jamais dépasser le coût réel de la garde. Autrement dit, si les dépenses sont faibles, l’aide sera automatiquement plafonnée au niveau des frais engagés.
FAQ – CMG assistante maternelle
Pour finir, nous avons regroupé quelques-unes des questions les plus fréquentes que se posent les parents à propos du CMG lorsqu’ils font appel à une assistante maternelle. Cette foire aux questions apporte des réponses simples et concrètes pour mieux comprendre le fonctionnement de l’aide au quotidien.
1. Peut-on cumuler le CMG avec d’autres aides de la CAF ?
Oui, le CMG peut se cumuler avec la PreParE (Prestation partagée d’éducation de l’enfant), mais pas dans toutes les situations. Si vous percevez la PreParE à taux plein, vous ne pouvez pas toucher le CMG. En revanche, si vous travaillez à temps partiel et percevez la PreParE réduite, le cumul est possible. Dans ce cas, le montant du CMG peut être réduit proportionnellement à la quotité de travail.
2. Le CMG est-il versé directement à l’assistante maternelle ?
En règle générale, le CMG “Rémunération” est versé par l’Urssaf Pajemploi au parent-employeur, qui paye ensuite l’assistante maternelle. Le CMG “Cotisations” (charges sociales) est pris en charge automatiquement par la CAF ou la MSA.
Dans certains cas, un système de tiers payant peut être appliqué : une partie du salaire est alors versée directement à l’assistante maternelle par la CAF, et le parent complète le reste.
3. Que se passe-t-il si mon assistante maternelle demande plus de 8 €/h ?
Le calcul du CMG repose sur un plafond horaire fixé par l’Urssaf. Pour une assistante maternelle agréée, seules les dépenses allant jusqu’à 8 € brut de l’heure sont prises en compte. Si le tarif est supérieur, la CAF n’intervient pas sur l’excédent : cette partie reste donc entièrement à la charge de la famille.
4. Dois-je refaire une demande après la réforme de 2025 ?
Non. Si vous perceviez déjà le CMG avant septembre 2025, vous n’avez aucune démarche supplémentaire à effectuer. Le calcul a été automatiquement adapté par Pajemploi/Urssaf, et la CAF ou la MSA continue de vous verser l’aide recalculée.
5. Comment fonctionne le CMG en cas de garde alternée ?
Depuis décembre 2025, le CMG peut être partagé entre les deux parents lorsque l’enfant est en résidence alternée. Chaque parent reçoit alors une part de l’aide proportionnelle à son temps de garde, à condition de remplir individuellement les critères d’éligibilité.
6. Le CMG prend-il toujours en charge les cotisations sociales ?
Oui, mais avec une nuance. Si vous employez une assistante maternelle agréée, les cotisations sociales sont prises en charge à 100 % par la CAF ou la MSA. En revanche, si vous employez une garde d’enfant à domicile, la prise en charge des cotisations est limitée à 50 %, dans la limite des plafonds fixés.
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Rédacteur et chargé des relations extérieures sur aide-sociale.fr, j’apprends tous les jours au contact des collectivités territoriales et des administrations. Je m’efforce bien sûr de restituer cette expérience dans mes articles pour qu’ils soient aussi précis et documentés que possible afin de favoriser l’accès aux droits.
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